Saldo e relatórios confiáveis
Fluxo de caixa, DRE e relatórios só valem se o realizado for igual ao banco.
Guia passo a passo
Conciliação bancária: o que é e como fazer
Conferir o extrato do banco com o que está lançado no sistema é o que garante que o saldo, o fluxo de caixa e os relatórios mostram a verdade. Veja o passo a passo, as diferenças mais comuns e um exemplo com os números.
- Plano grátis para sempre
- Web, Android e iOS
O conceitoO que é, por que fazer e com que frequência
7 passosDo extrato ao saldo batendo
Na práticaExemplo com os ajustes e o cartão de crédito
Resumo em 30 segundos
- Conciliação bancária é comparar o extrato do banco com os lançamentos do seu controle financeiro e ajustar o que não bate, até os dois saldos ficarem iguais.
- As diferenças mais comuns são tarifas e juros não lançados, débitos automáticos esquecidos, depósitos sem identificação, lançamentos duplicados e datas de compensação.
- Frequência: toda semana no mínimo, todo dia se a empresa tem muitos movimentos, e sempre no fechamento do mês.
- Com o extrato no sistema (arquivo OFX ou Open Finance), a conferência vira confirmar sugestões e tratar só as exceções.
O que é
O que é conciliação bancária?
Conciliação bancária é a conferência entre o extrato do banco e os lançamentos registrados no controle financeiro da empresa, para encontrar e corrigir as diferenças até que os dois saldos sejam iguais.
Cada linha do extrato precisa ter um lançamento correspondente no sistema, com o mesmo valor e a data em que o dinheiro de fato entrou ou saiu. O que está no banco e não está no sistema é lançado; o que está no sistema e não aconteceu no banco é corrigido.
A conciliação olha para o passado, o que já aconteceu. Ela é o que deixa o realizado confiável no fluxo de caixa empresarial e mantém em dia as contas a pagar e receber.
Por que fazer
Por que fazer a conciliação bancária
Sem ela, o saldo do sistema vai se afastando do banco aos poucos, e todos os relatórios passam a mostrar números que não existem.
Tarifas e juros à vista
Você descobre quanto o banco cobra por mês e pode negociar o pacote.
Cobrança no cliente certo
Fica claro quem pagou e quem atrasou, sem cobrar quem já pagou.
Erros e duplicidades
Pagamentos em dobro e lançamentos errados aparecem enquanto dá para corrigir.
Fraudes e saídas estranhas
Um débito que ninguém reconhece aparece na semana, não meses depois.
Fechamento e contador
O mês fecha com os números conferidos, o que facilita o trabalho da contabilidade.
Frequência
Com que frequência fazer a conciliação bancária
Quanto mais tempo entre uma conferência e outra, mais difícil lembrar o que foi cada movimento. Escolha o ritmo pelo volume da empresa.
Muitos movimentos
- Comércio, clínicas e empresas com muitos PIX e cartões.
- Conferir o dia anterior.
- Baixar o que já foi recebido.
O mínimo recomendado
- Prestadores de serviço e pequenas empresas.
- Conferir todas as contas e cartões.
- Cobrar quem não pagou.
Sempre
- Saldo final igual ao do extrato.
- Nenhuma linha pendente.
- Período pronto para o contador e o DRE.
Passo a passo
Como fazer a conciliação bancária em 7 passos
Faça uma conta de cada vez e um período de cada vez. O objetivo é chegar à diferença zero.
1Passo 1
Separe o extrato do período
Escolha uma conta e um período, por exemplo a semana ou o mês. Exporte o extrato no internet banking, de preferência em arquivo OFX ou CSV, que pode ser importado, em vez de PDF.
- Uma conta de cada vez.
- O mesmo período no banco e no sistema.
- Arquivo OFX, OFC ou CSV quando possível.
No Falcon: o extrato pode chegar sozinho pelo Open Finance (plano Premium), com autorização no próprio banco e acesso somente de leitura, ou por arquivo OFX, OFC ou CSV a partir do plano Master.
2Passo 2
Confira o saldo inicial
Antes de olhar as linhas, veja se o saldo do sistema no primeiro dia do período é igual ao saldo do banco no mesmo dia. Se não for, a diferença vem de um período anterior e precisa ser resolvida antes.
- Saldo inicial do sistema igual ao do banco.
- Período anterior já conciliado.
- Diferença antiga resolvida primeiro.
3Passo 3
Compare linha a linha
Para cada movimento do extrato, procure o lançamento com o mesmo valor e a mesma data no sistema e marque como conciliado. O que sobrar dos dois lados é o que precisa de ajuste.
- Mesmo valor e mesma data.
- Marque o que já foi conferido.
- Separe o que sobrou dos dois lados.
No Falcon: o banco e o Falcon ficam lado a lado, linha a linha. O Falcon sugere o lançamento de mesmo valor e data, e você confirma todas as sugestões de uma vez.
4Passo 4
Lance o que está só no banco
Tarifas, juros, IOF, rendimentos e débitos automáticos costumam aparecer só no extrato. Lance cada um com a categoria certa e a data do banco.
- Tarifas e pacote de serviços.
- Juros, multas e IOF.
- Débitos automáticos e rendimentos.
No Falcon: um movimento sem lançamento vira despesa ou receita já conciliada, um a um ou em massa. O Falcon aprende a categoria, o fornecedor e a descrição que você usou e sugere nas próximas vezes.
5Passo 5
Identifique os recebimentos e baixe as contas
Um PIX ou depósito que entrou sem nome claro geralmente é uma conta a receber que ficou em aberto. Procure pelo valor ou pelo cliente e dê a baixa na data em que o dinheiro entrou. Vale o mesmo para contas pagas que ficaram em aberto no sistema.
- Procure pelo valor e pelo nome.
- Baixe na data do banco.
- Pergunte ao cliente se não achar.
No Falcon: quando a conta está lançada e ainda em aberto, o Falcon avisa e você baixa e concilia na data do banco, sem sair da tela.
6Passo 6
Corrija duplicados e datas
O que está no sistema e não aparece no banco pode ser um lançamento em dobro, um pagamento que não aconteceu ou um movimento que só cai depois, como um cheque ou o repasse das vendas no cartão. Exclua o duplicado e acerte a data do que vai compensar depois.
- Exclua lançamentos em dobro.
- Use a data em que o dinheiro caiu.
- Deixe para o próximo período o que ainda não compensou.
No Falcon: enviar o mesmo arquivo de extrato de novo não duplica nada: o que já foi conciliado continua conciliado.
7Passo 7
Confira o saldo final e feche o período
Com tudo ajustado, o saldo do sistema no último dia tem que ser igual ao saldo do extrato. Se ainda houver diferença, procure por valores invertidos (entrada lançada como saída) ou digitados errado.
- Diferença igual a zero.
- Nenhuma linha pendente.
- Anote o que ficou para o próximo período.
No Falcon: a tela mostra o saldo no banco, o saldo no Falcon, a diferença e quantas linhas faltam conciliar.
Diferenças típicas
Por que o saldo do banco não bate com o sistema
Quase toda diferença tem uma destas causas. Saber qual é já indica o ajuste.
| Diferença | Onde aparece | Como ajustar |
|---|---|---|
| Tarifas bancárias | Só no banco. | Lançar como despesa de tarifa, na data do débito. |
| Juros, multas e IOF | Só no banco, ou com valor maior que o da conta. | Lançar a diferença como juros ou multa. |
| Pagamentos não lançados | Só no banco (débitos automáticos, PIX feitos pelo celular). | Lançar a conta paga na data do banco. |
| Depósitos não identificados | Só no banco, ou com a conta a receber ainda em aberto. | Descobrir o cliente e dar a baixa na data do crédito. |
| Lançamentos duplicados | Só no sistema. | Excluir a cópia. |
| Data de compensação | No sistema em uma data, no banco em outra (cheques, repasse do cartão, boletos pagos no fim do dia). | Usar a data em que o dinheiro caiu na conta. |
| Valor digitado errado | Dos dois lados, com valores diferentes. | Corrigir o valor no sistema. |
Exemplo prático
Um mês com R$ 798,30 de diferença
No fim de outubro, o extrato mostra R$ 12.480,00 e o sistema mostra R$ 13.278,30. Veja os seis ajustes que fazem os dois saldos baterem.
Saldo do sistema±Ajustes=Saldo do banco
| Movimento | O que aconteceu | Ajuste | Valor | Saldo do sistema |
|---|---|---|---|---|
| Antes da conciliação | Saldo do sistema em 31/10. | — | — | R$ 13.278,30 |
| Tarifa do pacote de serviços | O banco cobrou e ninguém lançou. | Lançar a despesa de tarifa | −R$ 89,90 | R$ 13.188,40 |
| Juros de um boleto pago com atraso | O sistema tinha R$ 389,90; o banco debitou R$ 408,40. | Lançar os juros na baixa da conta | −R$ 18,50 | R$ 13.169,90 |
| Débito automático da internet | Saiu do banco, mas não foi lançado. | Lançar a conta paga na data do banco | −R$ 199,90 | R$ 12.970,00 |
| PIX de cliente não identificado | Entrou no banco; a conta a receber continuava em aberto. | Identificar o cliente e baixar a conta | +R$ 1.350,00 | R$ 14.320,00 |
| Pagamento a fornecedor lançado duas vezes | Uma só saída no banco, duas no sistema. | Excluir o lançamento duplicado | +R$ 560,00 | R$ 14.880,00 |
| Vendas no cartão lançadas em 31/10 | O banco só credita em 03/11. | Mudar a data para 03/11 | −R$ 2.400,00 | R$ 12.480,00 |
| Saldo do banco em 31/10 | Extrato de outubro. | Total dos ajustes: −R$ 798,30 | — | R$ 12.480,00 |
Repare que o maior ajuste não é um erro: as vendas no cartão só caem na conta no dia 03/11. Lançado na data errada, esse valor faria o caixa de outubro parecer R$ 2.400,00 maior.
Cartão de crédito
Conciliação do cartão de crédito
O cartão tem a mesma lógica, mas a conferência é pela fatura: o total da fatura do banco precisa ser igual à soma das compras lançadas naquela fatura no sistema.
- Compra parcelada: cada parcela na fatura em que ela vence.
- Compra feita depois do fechamento: vai para a fatura seguinte.
- Estornos e créditos: abatem a fatura e precisam ser lançados.
- Anuidade, juros e IOF: só aparecem na fatura do banco.
- Pagamento da fatura: sai da conta corrente, não é uma compra nova.
No Falcon, os cartões estão a partir do plano Basic. Com o cartão conectado pelo Open Finance (Premium), a aba Conferir com o banco mostra a fatura do banco, a fatura no Falcon e a diferença, com sugestões para conciliar de uma vez. Veja Open Finance para cartão de crédito.
Erros comuns
Erros comuns na conciliação bancária
São eles que fazem a diferença voltar no mês seguinte.
- Conciliar só no fim do mês. Com 30 dias de movimentos, fica difícil lembrar cada um.
- Ajustar o saldo "na mão". Um lançamento de acerto esconde o erro em vez de corrigi-lo.
- Ignorar diferenças pequenas. Tarifas de poucos reais somam centenas no ano.
- Usar a data da venda. O que vale é a data em que o dinheiro caiu na conta.
- Lançar a fatura do cartão como uma compra. Cada compra entra na sua categoria; o pagamento só quita a fatura.
- Esquecer contas e cartões menos usados. Conta de aplicação e cartão reserva também precisam bater.
- Misturar contas da empresa e pessoais. Um PIX pessoal na conta PJ confunde o extrato inteiro.
- Não começar pelo saldo inicial. Se ele não bate, nenhuma linha vai resolver.
Planos do Falcon Finanças
Comece grátis e mude quando precisar
Cobrança mensal, sem fidelidade. No plano anual, você paga 10 meses e usa 12.
GratuitoR$ 0Permanente. 40 lançamentos por mês, 1 usuário e 1 empresa.
BasicR$ 24/mês150 lançamentos, cartões, metas, recibos e 2 empresas.
MasterR$ 52/mês2 usuários, agenda e importação de OFX.
PremiumR$ 76/mêsOpen Finance, fluxo de caixa, fatura em PDF e NFS-e.
ExclusiveR$ 128/mêsBoletos, proposta comercial e 2 conexões.
GoldR$ 180/mêsDRE, 10 empresas e 6 conexões.
DiamanteR$ 360/mês30 empresas, usuários ilimitados e 12 conexões.
Dúvidas frequentes
Perguntas sobre conciliação bancária
Conceito, frequência e ferramentas.
?O que é conciliação bancária?
É a conferência entre o extrato do banco e os lançamentos do controle financeiro da empresa, para encontrar e corrigir as diferenças até que os dois saldos fiquem iguais.
?Como fazer a conciliação bancária?
Separe o extrato do período, confira o saldo inicial, compare cada linha com os lançamentos do sistema, lance o que está só no banco (tarifas, juros, débitos), baixe os recebimentos identificados, corrija duplicados e datas e confira se o saldo final bate.
?Com que frequência devo conciliar?
Toda semana no mínimo. Empresas com muitos PIX e cartões ganham conciliando todo dia. No fechamento do mês, a conciliação de todas as contas é obrigatória para os relatórios serem confiáveis.
?Por que o saldo do banco não bate com o do sistema?
Normalmente por tarifas e juros não lançados, pagamentos ou débitos automáticos esquecidos, depósitos não identificados, lançamentos duplicados ou movimentos lançados em uma data diferente da compensação.
?Qual a diferença entre conciliação bancária e fluxo de caixa?
A conciliação confere o que já aconteceu com o extrato do banco. O fluxo de caixa usa esse realizado e soma o que ainda vai entrar e sair para projetar o saldo. Veja o guia de fluxo de caixa empresarial.
?Dá para fazer a conciliação bancária no Excel?
Dá: coloque o extrato e os lançamentos lado a lado, marque o que bate pelo valor e pela data e trate o que sobrar. Com muitos movimentos, um sistema que importa o extrato e sugere os lançamentos economiza tempo.
?O Falcon Finanças faz conciliação bancária?
Sim. A tela Extrato e conciliação está em todos os planos, inclusive no Gratuito. A importação do extrato por arquivo OFX, OFC ou CSV está a partir do plano Master, e o extrato automático pelo Open Finance, a partir do Premium. O Falcon sugere os lançamentos de mesmo valor e data, baixa contas em aberto na data do banco e cria lançamentos em massa.
?Reenviar o mesmo extrato duplica os lançamentos?
No Falcon, não. Enviar o mesmo arquivo de extrato de novo não duplica nada, e o que já foi conciliado continua conciliado.
Continue lendo
Guias para completar a rotina
A conciliação liga o banco a todo o controle financeiro.
Concilie com o Falcon
O extrato do banco e o sistema lado a lado
Comece no plano Gratuito, que já tem extrato e conciliação, e conecte os bancos pelo Open Finance quando quiser que o extrato chegue sozinho.